結論先講
先講最重要的一句：國保老年年金是兩條公式「擇優計給」，但有些情形不能選 A 式，只能用 B 式。國民年金法第 30 條第 1 項規定兩種算法擇優發給；第 2 項列出不能選 A 式的情形。
A 式（有加計金額）
公式：月投保金額 × 年資 × 0.65% ＋ 4,049 元
特色：年資短的時候，加計金額撐住大部分
限制：有第 30 條第 2 項情形的人不能選
B 式（純看年資）
公式：月投保金額 × 年資 × 1.3%
特色：沒有加計金額，年資越長越多
誰用：年資夠長而比較高的人，或不能選 A 式的人
所以快 65 歲時要問自己的不是「哪一條公式比較好」，而是：我有沒有欠費沒補、有沒有在領社福津貼、有沒有領過其他社會保險的老年給付？三題都沒有，勞保局會兩式都算、發給比較高的那個；只要中一題，原則上就是 B 式。
一、逐項對照表
| 計算方式 | 計算公式 | 月投保金額（115 年） | 加計金額（115 年） | 誰可以選、誰只能用 | 保費欠繳的影響 | 請領年齡與減給或延後 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A 式 （第 30 條第 1 項第 1 款） | 月投保金額 × 保險年資 × 0.65% ＋ 加計金額 | 21,103 元（衛福部 114 年 11 月 12 日公告，115 年 1 月 1 日起由 19,761 元調整） | 4,049 元（113 年 1 月起；第 54 條之 1 規定每 4 年參照消費者物價指數調整，成長率為零或負數時不調整） | 沒有第 30 條第 2 項任何一種情形的人，才可以擇優適用 A 式 | 有欠費期間不計入保險年資的情形，就不能選 A 式（第 30 條第 2 項） | 年滿 65 歲得請領（第 29 條）。條文沒有提前減給或延後增給的設計 |
| B 式 （第 30 條第 1 項第 2 款） | 月投保金額 × 保險年資 × 1.3% | 21,103 元（同左） | 沒有加計金額 | ・沒有限制的人：勞保局兩式都算，B 式比較高時發 B 式 ・有下列情形之一，只能用 B 式（第 30 條第 2 項、勞保局 FAQ）： ① 有欠繳保費期間不計入保險年資 ② 領取相關社會福利津貼（例如低收入老人生活津貼、中低收入老人生活津貼、身心障礙者生活補助、老年農民福利津貼、榮民就養給付） ③ 已領取相關社會保險老年給付（例如勞保老年年金、公保養老年金）；過去一次領過勞保、公保、軍保老年給付的，條文有但書例外，以勞保局審核為準 | ・欠費期間不計入年資，B 式只算有繳的年資 ・勞保局說明欠費 10 年內可補繳（加計利息），補繳後計入年資；逾 10 年不得補繳（第 17 條） ・65 歲前一年有欠費、經書面限期而逾期才繳的，前 3 個月按 B 式發給（勞保局 FAQ） | 同左，年滿 65 歲。晚申請不會增給；衛福部說明經審核無欠費者，可追溯自年滿 65 歲當月發給，最多追溯 5 年 |
二、用假設的數字看一次
以下都是假設的情境，不代表任何真實個案。月投保金額都用 115 年的 21,103 元，加計金額 4,049 元，金額四捨五入到元。
假設 1：65 歲，國保年資 10 年，保費都有繳清，沒有領社福津貼，也沒有領過其他社會保險老年給付。兩式都可以算，擇優發給。
| 項目 | 算式 | 每月金額 |
|---|---|---|
| A 式 | 21,103 × 10 × 0.65% ＋ 4,049 | 約 5,421 元 |
| B 式 | 21,103 × 10 × 1.3% | 約 2,743 元 |
| 擇優結果 | A 式比較高 | 按 A 式，約 5,421 元 |
假設 2：同樣加保 10 年，但其中 2 年的保費欠了超過 10 年，已經不能補繳。那 2 年不計入年資，而且有「欠費期間不計入保險年資」的情形，只能用 B 式。
| 項目 | 算式 | 每月金額 |
|---|---|---|
| 可計入的年資 | 10 年 − 2 年 | 8 年 |
| B 式 | 21,103 × 8 × 1.3% | 約 2,195 元 |
假設 3：國保年資 10 年、保費都繳清，但同時在領勞保老年年金。屬於「已領取相關社會保險老年給付」，只能用 B 式：21,103 × 10 × 1.3% ＝ 約 2,743 元。
A、B 兩式什麼時候一樣多？ 兩式相減，差在「4,049 元」對上「21,103 × 年資 × 0.65%」。4,049 ÷（21,103 × 0.65%）≈ 29.5，也就是以 115 年的數字來算，年資大約 29.5 年以下 A 式比較高，以上 B 式比較高。勞保局的例子：年資 35 年，A 式約 8,850 元、B 式約 9,602 元，按 B 式發給。
三、什麼情況要特別注意
情況 1：年輕時有一段沒繳國保
欠費期間不計入保險年資，而且只要有這種情形就不能選 A 式（第 30 條第 2 項）。勞保局說明欠費 10 年內可以補繳，所以還在 10 年內的欠費，補繳後計入年資；超過 10 年的就不能再補。快 65 歲前，先查清楚自己有沒有欠費、哪幾期還在補繳期限內。
情況 2：勞保年資不到 15 年，想併計國保年資領勞保年金
勞工保險條例第 74 條之 2 讓勞保年資未滿 15 年的人，65 歲時可以併計國保年資湊滿 15 年，請領勞保老年年金，國保老年年金也一起領。但領了勞保老年年金，就屬於「已領取相關社會保險老年給付」，國保這邊按 B 式計算。詳細規則見勞保 vs 勞退 vs 國保。
情況 3：以前一次領過勞保、公保或軍保的老年給付
第 30 條第 2 項第 3 款原則上不能選 A 式，但有但書例外，跟領取的時間、年資和一次領的金額有關。這部分條件比較細，個案以勞保局審核為準，可以洽勞保局國民年金諮詢專線。
情況 4：65 歲前一年剛好有欠費
勞保局 FAQ 提到：65 歲前一年有欠費，勞保局書面限期繳納、逾期才繳的，前 3 個月的老年年金按 B 式發給。收到繳款通知，留意期限。
情況 5：正在領生活津貼或生活補助
領取相關社會福利津貼的，不能選 A 式（第 30 條第 2 項）。這是 B 式的計給方式，不是領不到。自己領的補助屬不屬於這幾類，以發放機關和勞保局的認定為準。
四、常見誤解
誤解 1：「國保年資太短，就領不到老年年金」
不是。 第 29 條規定被保險人或曾參加本保險者，年滿 65 歲得請領。勞保局說明不論國保年資幾年都可以領；符合 A 式條件的，加計金額 4,049 元不看年資。
誤解 2：「A 式、B 式可以自己挑」
不是自己挑，是擇優計給。 第 30 條第 1 項寫的是「依下列方式擇優計給」，沒有第 2 項情形的人，勞保局會兩式都算、發比較高的；有第 2 項情形的人，只能用 B 式。
誤解 3：「欠費以後補繳了，就能恢復 A 式」
要看有沒有超過 10 年。 10 年內的欠費補繳後計入年資；逾 10 年不得補繳（第 17 條），那段期間就不計入年資，屬於不能選 A 式的情形。
誤解 4：「國保也可以延後領，每年多 4%」
那是勞保。 延後增給、提前減給是勞保老年年金的規定，國民年金法第 29 條只規定年滿 65 歲得請領。晚申請只能追溯，衛福部說明最多追溯 5 年。
誤解 5：「有軍公教退休金，就不能用 A 式」
條文看的是「社會保險老年給付」和「社會福利津貼」。 第 30 條第 2 項列的是已領取相關社會保險老年給付（例如公保養老給付、軍保退伍給付、勞保老年給付），不是用「退休金」這個名稱來判斷。自己領的是哪一種給付、適不適用但書例外，以勞保局審核為準。
五、自我檢查 5 問
65 歲生日前幾個月，先回答這五題：
- □ 我的國保年資有幾年？（勞保局 e 化服務系統可以查）
- □ 我有沒有欠繳的國保保費？哪幾期還在 10 年補繳期限內？
- □ 我有沒有在領低收入、中低收入老人生活津貼、身障生活補助、老農津貼或榮民就養給付？
- □ 我有沒有領過、或打算請領勞保、公保、軍保的老年給付？是年金還是一次領？
- □ 勞保局寄來的金融帳戶通知書，我收到了、寄回了嗎？
第 2 到 4 題只要有一題是「有」，原則上就是 B 式；都沒有，勞保局會擇優計給。 個人能不能適用 A 式，以勞保局審核為準；整個退休金的來源怎麼搭配，可以預約諮詢一起看。
六、常見問題
我的國保年資只有兩三年，A 式也有加計金額嗎？
有，加計金額不看年資長短。 國民年金法第 30 條的 A 式是「月投保金額 × 保險年資 × 0.65%」再加上加計金額，113 年 1 月起加計金額是 4,049 元。
勞保局自己的試算例子是年資 2 年：115 年 1 月起，A 式 (21,103 × 2 × 0.65%) + 4,049 ＝ 4,323 元；B 式 21,103 × 2 × 1.3% ＝ 549 元。前提是你沒有第 30 條第 2 項不能選 A 式的情形。
以前有欠國保保費，現在補繳還來得及用 A 式嗎？
要看欠多久。 第 30 條第 2 項寫的是「有欠繳保險費期間不計入保險年資情事」才不能選 A 式。勞保局說明，欠費在 10 年內可以補繳（要加計利息），補繳後就計入年資；超過 10 年的部分不能再補繳，那段期間就不計入年資，老年年金只能用 B 式。
另外，勞保局 FAQ 提到：65 歲前一年有欠費，經書面限期繳納、逾期才繳的，前 3 個月的老年年金按 B 式發給。實際欠費和補繳期限，可以查勞保局寄的繳款單或 e 化服務系統。
我有在領勞保老年年金，國保老年年金還能用 A 式嗎？
不能，只能用 B 式。 第 30 條第 2 項把「已領取相關社會保險老年給付」列為不能選 A 式的情形之一，勞保局 FAQ 也把領勞保老年年金、公保養老年金列在裡面。
過去一次領過勞保、公保、軍保老年給付的人，條文有但書例外，跟領取的時間、年資和金額有關，個案以勞保局審核為準。
國保老年年金可以 60 歲先領，或是晚幾年領多一點嗎？
條文沒有這種設計。 國民年金法第 29 條規定，被保險人或曾參加本保險者，年滿 65 歲時得請領老年年金給付。勞保老年年金那種「提前減給、延後增給 4%」是勞工保險條例的規定，國保沒有。
晚申請不會多領。衛福部說明，經審核無欠費的，可追溯自年滿 65 歲當月發給，最多追溯 5 年。衛福部和勞保局 115 年起另推出免申請措施：勞保局在年滿 65 歲前 1 個月月底寄「金融帳戶通知書」，填好帳戶寄回就可以。
有在領政府的生活津貼，會影響國保老年年金嗎？
會影響能不能選 A 式。 第 30 條第 2 項把「領取相關社會福利津貼」列為不能選 A 式的情形。勞保局 FAQ 舉的例子包括低收入老人生活津貼、中低收入老人生活津貼、身心障礙者生活補助、老年農民福利津貼、榮民就養給付。
這不代表國保老年年金就領不到，而是要按 B 式計算發給。自己在領的是不是這幾類，以發放機關和勞保局的認定為準。
七、相關內容
- 勞保老年年金 vs 勞退新制 vs 國民年金：三套制度是不是同一筆錢、怎麼銜接
- 勞保老年年金：提前領 vs 準時領 vs 延後領：勞保的減給、增給怎麼算
- 勞退一次領 vs 月領：個人專戶的錢怎麼領
- 退休後健保：依附眷屬 vs 第六類 vs 職業工會：退休後健保保在哪裡
- 勞保加勞退，到底夠不夠養老？：三層架構看懂退休金缺口
- 為什麼 35 歲就該開始想退休：退休規劃越早開始越從容
- 你現在在財富的哪一層？：理財方向感的地圖
資料來源與免責
資料來源（查證日期：2026 年 10 月 25 日）
- 國民年金法 第 17 條、第 29 條、第 30 條、第 54 條之 1，全國法規資料庫
- 115 年月投保金額：衛福部：國民年金保險月投保金額 115 年 1 月 1 日依法調整為 21,103 元、勞保局：國民年金保險自 115 年 1 月 1 日起月投保金額由 19,761 元調整為 21,103 元
- 加計金額：勞保局：國民年金基本保障金額調漲（113 年 1 月起 4,049 元）
- 計算方式與試算：勞保局：老年年金給付簡介－給付金額、勞保局：老年年金給付簡介－領取資格、勞保局 FAQ：老年年金給付每個月可以領到多少錢？、勞保局：國民年金給付金額試算－老年年金給付
- 不能選 A 式的情形：勞保局 FAQ：在什麼樣的情況下，老年年金不能選擇以 A 式計給？
- 欠費與補繳：勞保局：保險費繳納重要性
- 申請與追溯：衛福部：符合國民年金保險老年年金給付資格之民眾，記得於年滿 65 歲後儘早提出申請、衛福部：國保新措施！老年年金免申請，符合資格者自動發給、勞保局：國保老年年金「免申請，自動入帳」
這些法條和數字怎麼查證、發現錯誤怎麼回報，請看內容查證方式。
免責聲明
本文為國民年金保險制度的觀念說明，內容僅供資訊參考，不構成保險招攬或個人化建議。文中例子為假設。個人保險年資、能否適用 A 式與給付金額，以勞保局的審核核定為準；金額以衛福部、勞保局最新公告為準。如果之後法律修正，以修正公布的條文為準。
最後更新：2026 年 10 月